深圳市钻石行业反走私合规管理指引

记者昨日从市检察院获悉，自2020年3月最高人民检察院授权深圳市南山、宝安两区开展首期企业合规改革试点工作以来，深圳检察机关坚持把开展企业合规改革试点工作作为创建中国特色社会主义检察制度示范院的重要抓手，奋力创建企业合规改革的“深圳样本”，助力深圳打造“企业合规建设示范城市”。

据统计，首期企业合规改革试点工作启动以来，截至今年6月底，深圳两级检察机关共办理企业合规案件105件，基层院办理企业合规案件数量占到全市企业合规案件总数的78.1%。去年11月，深圳被列为首批国家营商环境创新试点城市，深圳检察机关进一步加码，以企业合规经营推动行业合规的先行先试，为产业健康发展营造良好的营商环境。

深圳是我国黄金珠宝产业规模最大的集聚区，诞生了多个具有国际影响力的黄金珠宝品牌。2020年，海关总署开展专项行动，对钻石走私犯罪进行集中打击，深圳海关缉私局向深圳市检察院移送了一批案件。深圳市检察院在办案过程中发现，涉案的钻石经营者众多，并且大部分是个体经营户，开展涉罪企业合规效率低下且效果难以保证。

为使钻石经营者规范从业、合规经营，有效预防违法犯罪，营造法治化营商环境，深圳市检察院实施“行业合规”+“个案合规”的方案，委托罗湖区检察院启动第三方监督评估机制，以深圳市黄金珠宝首饰行业协会为重要抓手，对深圳市钻石行业开展行业合规建设，引导行业生态健康发展。

历时11个月后，检察机关对涉案企业开展企业合规建设验收公开听证，大部分申请合规整改的涉案企业通过了合规建设验收。之后，深圳检察机关依法对13个单位、24名犯罪嫌疑人作出不起诉决定，依法将22个案件的51名犯罪嫌疑人起诉至法院。针对钻石流转过程中出现的“货票分离”问题，检察机关向税务机关制发《检察建议书》，建议完善钻石类商品的开票管理制度，强化税务稽核。

针对国内钻石销售展示平台网站未核实钻石来源合法性问题，检察机关向多家平台运营商制发《检察建议书》，要求核查商家销售的钻石来源合法证明等。检察机关还通过行业协会发布了《深圳市钻石行业反走私合规管理指引》，组织企业签署反走私联合声明，通过开展企业合规宣讲及培训，教育感化从业人员。通过一系列合规举措，较好地实现了“办理一类案件、扶助一批企业、规范一个行业”的示范效应。今年4月，全国钻石进口货值在疫情之下实现同比增长76.11%，创历史新高，深圳钻石行业在其中发挥了生力军作用。